Что такое страхование ответственности директоров (D&O)

и когда оно необходимо компании

Страхование ответственности директоров – важный инструмент для защиты руководящего состава от возможных требований со стороны собственников компании или третьих лиц в случае управленческих ошибок. Полис помогает возместить не только убытки, причиненные компаниям, но и затраты на ведение судебных тяжб в случае получения иска, а также восстановление деловой репутации. О том, как работает полис и какие дает преимущества компании, поговорим ниже.

ДАТА ПУБЛИКАЦИИ:

29 июля 2024

ТЕГИ:

Directors & officers

D&O: суть и причины популярности

Согласно опросу страховых брокеров и компаний, проведённому «Ъ», в России второй год подряд наблюдается рост спроса на страхование ответственности директоров (D&O). По итогам 2022 года общее количество подобных контрактов выросло в два раза относительно 2021 года. В 2023 году рост оказался на уровне 10-20%. Эксперты оценивают объём рынка страхования ответственности директоров примерно в 4,5 миллиарда рублей, без учёта активов РНПК.
Страхование ответственности директоров представляет собой страховой продукт, который обеспечивает защиту директоров и должностных лиц компании от юридических расходов и ответственности перед акционерами, кредиторами и третьими лицами при возникновении судебных исков, связанных с управленческими ошибками.

Увеличение спроса на эти услуги, отмечаемого среди российских страховых компаний, связано с локализацией бизнеса — переводом его в Россию и отказом от иностранных страховых программ. Поскольку страховой полис покрывает претензии, связанные с реорганизацией и назначением новых руководителей, интерес к страхованию проявили организации, входящие в международные холдинги или передавшие управление российскому менеджменту в последние два года. Компании, активно увеличивающие долю рынка на фоне импортозамещения, также заинтересовались этим страхованием.

Быстрый рост бизнеса увеличивает риски, а высокая турбулентность повышает цену ошибок и вероятность возникновения исков о возмещении убытков компании. В России наблюдается увеличение числа судебных разбирательств, связанных с привлечением руководителей к ответственности. Растет как количество исков против членов органов управления, так и процент удовлетворенных требований. Ситуация усложняется из-за изменений в законодательстве, особенно в областях кибербезопасности и ответственности за утечку персональных данных, что увеличивает ответственность менеджмента за инфраструктурные решения в компании. В связи с этим организации и их руководители начинают осознавать риски, которые ранее считались незначительными.

Страхование ответственности директоров является важной частью системы управления рисками в компании. Это особенно актуально в условиях неопределенности и высокой волатильности рынков. Полис D&O помогает не только защитить интересы директоров, но и способствует стабильности и устойчивости компании в целом. Он позволяет руководителям принимать обоснованные решения, не опасаясь личных финансовых потерь, что, в свою очередь, способствует развитию бизнеса и укреплению его позиций на рынке.

Основные риски компании

Ключевые риски для организации связаны с действиями управляющего состава. К ним относятся управленческие ошибки, небрежность, бездействие, нарушение законодательства, а также ошибочные и недостоверные высказывания. В реальной практике часто встречаются случаи, когда реализация рисков приводит к значительным убыткам. К таким ситуациям относятся:

Неосторожные публичные заявления, приводящие к падению акций или иным убыткам для акционеров

Неисполнение служебных обязанностей

Утечка инсайдерской информации

Неполное раскрытие информации в финансовой отчетности

Неоправданное слияние или поглощение

Неосмотрительная инвестиционная политика, обернувшаяся финансовыми потерями

Ошибки и недостоверные данные в финансовых декларациях, проспектах эмиссии и иных корпоративных документах

Претензии к самой компании, если ошибки руководства нанесли ущерб её интересам

Превышение служебных полномочий

Неправомерное использование информации в личных целях

Субсидиарная ответственность

Нарушение договорных обязательств

В интересах компании защищать свои активы и репутацию через страхование, которое покрывает ошибочные действия руководства. В случае возникновения претензий, связанных с нарушением служебных обязанностей или неправильными инвестиционными решениями, страховая компания обеспечит юридическую поддержку и покрытие убытков.

Недостаточный контроль за деятельностью сотрудников

Покупка заведомо нерентабельных активов

Споры с работниками, включая неправомерное увольнение, сексуальные домогательства, дискриминацию

Срыв крупной сделки

Нарушение норм интеллектуального права

Нерациональное управление

Разглашение коммерческой тайны

Конфликт интересов, не разрешённый должным образом и повлиявший на финансовые показатели

Непреднамеренное нарушение антимонопольного законодательства

Правовые требования

Согласно ФЗ, действия директоров могут привести к материальной, дисциплинарной, административной и уголовной ответственности. Страхование профессиональной ответственности директоров позволяет минимизировать риски и избежать значительных финансовых потерь, связанных с возмещением ущерба физическим лицам или компании.

Директор может нести ответственность за нарушение прав и интересов третьих лиц, что требует компенсации убытков

Гражданская ответственность

Материальная ответственность

Директор может быть обязан возместить ущерб, причиненный компании, в размере реального снижения стоимости имущества или уменьшения его количества и объема

Действия директора, прямо или косвенно противоречащие уголовному, налоговому, трудовому законодательству или административным нормам, могут привести к следующим последствиям:

Директор может быть привлечен к ответственности в виде замечания, выговора или увольнения в соответствии со статьей 193 ТК РФ

Дисциплинарная ответственность

Директор может быть привлечен к уголовной ответственности в случаях, предусмотренных действующим законодательством, например, за задержку заработной платы, отмывание денег, фиктивное банкротство и другие преступления

Директор может быть оштрафован или дисквалифицирован на определенный срок в соответствии с КоАП

Административная ответственность

Уголовная ответственность

Страхование ответственности директоров (directors & officers liability) защищает от большой части управленческих ошибок. Страховым случаем считается не сам факт ошибки должностного лица, а предъявление пострадавшей стороной требований о возмещении вреда. Обычно покрытие делится на три части:

Как работает полис

Судебные иски от третьих лиц

Полис покрывает прямые убытки и затраты на ведение судебных тяжб, что делает его важным элементом в системе корпоративного управления. Обычно подобные требования предъявляют клиенты, контрагенты, конкуренты, государственные органы, акционеры и сотрудники организации, в том числе уже уволенные.

Страхование покрывает не только претензии о возмещении вреда, но и расходы на защиту, связанные с расследованием, включая услуги юристов, адвокатов, восстановление деловой репутации и экстрадицию. Исключения включают умышленные нарушения закона, получение личной выгоды, ущерб здоровью и окружающей среде, а также:

Иски от имени компании

Полис может распространяться на членов органов управления и сотрудников дочерних обществ, состав которых может меняться. Список застрахованных лиц не является четко зафиксированным.

Иски, полученные до заключения договора страхования ответственности;
Требования о возмещении вреда, причиненного окружающей среде;
Получение директором или должностным лицом взяток;
Порча или уничтожение имущества;
Ответственность по личным гарантиям директора, не связанным с должностными обязанностями;

Ущерб третьим лицам, причинённый управляющим в нерабочее время;
Иски в рамках внутрикорпоративных конфликтов, например, от одного застрахованного управленца другому;
Умышленное нанесение вреда;
Признание директора виновным в совершении уголовного правонарушения

Иски, связанные с ценными бумагами

Приобретение полиса D&O может дать компании ряд серьезных преимуществ. Эксперты подчеркивают, что в первую очередь наличие полиса D&O положительно влияет на репутацию компании и ее руководителей, повышает инвестиционную привлекательность и способствует укреплению доверия между сторонами при заключении сделок.

Полис D&O также предоставляет защиту всему руководству компании. Компания может воспользоваться покрытием в случае предъявления претензий от акционеров, клиентов или сотрудников. Если компания хочет обеспечить стабильность и уверенность своих управленцев, приобретение полиса D&O является необходимостью.

Кроме того, наличие подобного полиса повысит HR- привлекательность компании. Менеджеры среднего и высшего звена перестанут опасаться трудоустраиваться в компании, где минимизированы риски ошибок при выполнении должностных обязанностей и принятии управленческих решений.

Директор, который покидает компанию, может воспользоваться покрытием в течение шести лет после окончания срока действия полиса, если получит претензию, связанную с его управленческой деятельностью в период работы в компании.

Преимущества страхования ответственности директоров

Компании оформляют страхование ответственности директоров по требованию руководителя или добровольно, чтобы включить её в социальный пакет или поддержать корпоративную культуру. Как правило, расходы на такое страхование несёт компания.

Иногда полис приобретается самостоятельно. Это распространено среди профессиональных независимых директоров, которые занимают аналогичные должности в разных компаниях. В подобных ситуациях обычно страхуются риски директора, связанные с исполнением обязанностей члена совета директоров в каждой компании.

Эксперты утверждают, что стоимость полиса с лимитом от двух миллиардов рублей и полным страховым покрытием составляет от 20 до 40 миллионов рублей, если отсутствуют убытки и претензии к своим директорам. Доступны как коробочные, так и индивидуальные продукты.

Страхование D&O подразумевает, что компания должна быть прозрачной и открытой для страхового рынка, включая раскрытие отчетности, корпоративной политики и других аспектов деятельности, которую принято считать конфиденциальной. Те, кто не готов раскрывать информацию страховщику для оценки риска, сталкивается в дальнейшем с отказом в страховании, сокращением покрытия или отказом в выплате возмещения.

Как купить полис D&O

Таким образом, суть набирающего популярность страхования ответственности директоров (D&O) заключается в защите директоров и должностных лиц компании от юридических расходов и ответственности перед акционерами или третьими лицами в случае предъявления требований о возмещении убытков.

Полис страхования покрывает большую часть рисков компании, связанную с действиями сотрудников, однако есть серьезные исключения. Кроме того, компании стоит быть готовой к тому, что придется открывать чувствительную информацию страховщику, иначе есть риск столкнуться с отказом в страховании или ограничении страхового покрытия. В тонкостях заключения и настройки договора D&O поможет разобраться команда Mainsgroup

Вывод

Вернуться в блог