ГЛАВНАЯ / БЛОГ / ЧТО ТАКОЕ ДЕПОЗИТНОЕ ДМС
Что такое депозитное ДМС
преимущества и недостатки такого договора
ДАТА ПУБЛИКАЦИИ:
24 сентября 2024
ТЕГИ:
ПОДЕЛИТЬСЯ:
ДМС

Рынок ДМС: причины роста и альтернативные варианты договоров

Добровольное медицинское страхование (ДМС) – важный инструмент для развития компании, поскольку он является одним из главных способов конкурентной борьбы за персонал, в частности в условиях дефицита кадров практически в каждой сфере. Договор ДМС бывает двух типов - рисковый и депозитный. В чем отличие таких договоров от рисковых и какие могут быть за и против их заключения в блоге Mains.
По итогам 2023 года объем рынка ДМС увеличился на 18,6% относительно аналогичного периода 2022 года и составил 253,5 млрд руб. Число заключенных договоров за этот период выросло на 6,5%. Это следует из отчета ЦБ. «Рынок ДМС заметно вырос в связи с расширением спроса на корпоративные программы. Это может объясняться желанием работодателей повысить свою привлекательность на рынке труда», – отмечается там.

Выплаты в 2023 году увеличились на 8,4%, в том числе из-за удорожания медицинских товаров и услуг. Во втором квартале 2023 года страховщики зафиксировали рекордные за несколько лет показатели по обращаемости. Так крупные участники рынка сообщили, что за этот период уровень обращаемости по корпоративному ДМС превысил показатели 2019 года. В частности в одной из компаний уточнили, что частота обращений клиентов по ДМС во втором квартале 2023 года составила 30%, что на 3 п. п. выше показателей 2021 и 2022 годов.

Дело в том, что в 2020 году началась пандемия коронавируса, и сотрудники компаний стали работать из дома. В условиях локдауна они не могли свободно посещать клиники, что привело к закономерному сокращению бюджетов на ДМС и увеличению числа отказов от пролонгаций. В 2021 году многие сотрудники продолжали работать удаленно, поэтому обращаемость фактически не росла, хотя и начала восстанавливаться. Однако в бюджетах на следующий год ДМС снова стал получать «доковидное» внимание.

После ковидных 2020-2021 годов российские компании стали возвращать ДМС в социальные пакеты и расширять их, в том числе чтобы привлечь вышедших на рынок сотрудников после ухода иностранных компаний и удержать своих.
Кроме того, в 2023 году выросла популярность коробочных решений в ДМС – стандартизированных продуктов, с четкими параметрами, объемом услуг, списком клиник, периодом действия. По оценкам страховых брокеров спрос на подобные продукты вырос на 5–7%. Впрочем, одна из страховых компаний отметила, что в сентябре 2023 года количество запросов на коммерческие предложения выросло на 30% по сравнению с августом. По словам экспертов, это объясняется усилением конкуренции на рынке труда, в связи с чем компании стали искать способы сохранить свои позиции и не отказываться от ДМС полностью, рассматривая «коробочные» решения как альтернативу.

Еще одним альтернативным видом ДМС является депозитное страхование. Мы сразу сделаем оговорку, что такой вид договоров не является страхованием по сути и получаемые льготы по нему незаконны, об этом ниже.

Депозитный договор ДМС отличается от рискового тем, что в нем лимит выплат по договору практически равен сумме страховой премии (за вычетом операционных издержек страховщика). Работодатель переводит определенную сумму на счет страховой компании, и руководство самостоятельно решает, как использовать эти средства для медицинского обслуживания своих работников. Особенность депозитного ДМС заключается в том, что отсутствуют фактические ограничения на проведение медицинских процедур и анализов. Обычно в программу входит не только амбулатория и плановые осмотры, но также экстренная помощь и санаторно-курортное лечение.

В некоторые программы страхования дополнительно включены физиотерапевтические процедуры и спортивная медицина. Этот вид договоров подходит для организаций, которые имеют собственные медицинские мощности (медсанчасти, поликлиники и т.д.) и нуждающихся в регулярных медицинских осмотрах и процедурах в профилактических целях, которые, как правило, не покрываются стандартными рисковыми договорами. При этом юридически понятие депозитного договора не существует. Стороны заключают обычное соглашение, отдельно обсуждая условия депозита.

В программу ДМС могут входить следующие услуги:

Амбулаторно-поликлиническая помощь
Круглосуточная травматологическая помощь
Полис путешественника
Телемедицина — онлайн-консультации врачей
Скорая помощь
Инструментальная и лабораторная диагностика
Экстренная госпитализация
Вакцинация
Стоматология
Услуги психолога
Аптечка в офис
Вызов врача на дом
Массаж
Чекап
Оформление справки в бассейн
Второе медицинское мнение
Ведение беременности
Присутствие врача в офисе компании
Лечение онкологии
Санаторно-курортное обслуживание и др.

Почему ДМС важно для компании

Особенно важно ДМС для линейного персонала, так как оно повышает мотивацию, лояльность и снижает текучесть кадров. Это работает в частности по двум важным причинам:
Служит инструментом конкурентной борьбы за таланты, так как кандидаты выбирают компании с ДМС
Подчеркивает стабильность компании, поскольку обычно договоры страхования заключаются на год
Для работника добровольное медицинское страхование — это возможность заботиться о своем здоровье, включая профилактику и дополнительные услуги, такие как массаж, прививки и консультации психолога.
Демонстрирует заботу о здоровье сотрудников, поддерживая их продуктивность и снижая количество больничных
Улучшает здоровье сотрудников, побуждая их внимательнее относиться к своему самочувствию
ДМС играет ключевую роль в бизнесе, оставаясь важной частью социального пакета для сотрудников и работодателей.
Для работодателей ДМС важно по ряду причин:
ДМС делает условия труда более привлекательными для сотрудников, так как они получают доступ к качественным медицинским услугам. Это стимулирует их работать лучше и оставаться в компании дольше
Наличие ДМС способствует созданию благоприятной атмосферы в коллективе, так как сотрудники чувствуют заботу о своем здоровье и благополучии. Это улучшает отношения между коллегами и повышает производительность труда

Преимущества депозитного ДМС

Депозитное ДМС обладает рядом особенных преимуществ. Они заключаются в следующем:
Выбор надежной страховой компании является ключевым фактором успешного внедрения депозитного ДМС, так как от этого зависит качество предоставляемых услуг.
1
Работодатель сам решает, как использовать средства, переданные страховой компании, оптимизируя расходы на ДМС. В зависимости от условий страховки, можно выбирать различные варианты медицинского обслуживания. Если в вашей программе страхования есть профилактические осмотры, риск заболеваний сотрудников снижается. Также можно сделать оптимизацию расходов, тщательно выбирая актуальные для сотрудников услуги.
Возможность переноса неизрасходованных средств на следующий страховой период дает работодателю гибкость в управлении бюджетом и позволяет планировать расходы на страховой полис в долгосрочной перспективе.
2
3
Прозрачная система контроля расходов на ДМС позволяет работодателю эффективнее управлять затратами и обеспечивать качество медицинских услуг, которые прописаны в договоре для обеспечения максимальной пользы от программы.
Пример расчета депозитного ДМС
Компания с 200 сотрудниками вносит 1 млн руб. на счет и оплачивает 7 % за обслуживание, что составляет 70 тыс. руб. В течение года 300 тыс. руб. было потрачено на медицинское лечение, а 200 тыс. руб. — на организацию отдыха для персонала. Оставшиеся 500 тыс. руб., за вычетом 7 % комиссии страховой компании, переносятся на следующий страховой период.

Как выбрать программу депозитного договора

Выбор программы депозитного ДМС для бизнеса включает следующие этапы:
Изучите потребности ваших сотрудников в медицинской помощи, включая профилактические мероприятия, диагностику, лечение и реабилитацию
Оценка потребностей сотрудников
Определение целей и задач страхования
Определите, какие цели вы хотите достичь с помощью депозитного страхования ДМС. Выбор программы страхования должен учитывать потребности и цели компании
Сравните предложения разных страховых компаний по репутации, опыту, тарифам и продуктам. Также убедитесь, что выбранная страховая компания сотрудничает с аккредитованными лечебными учреждениями, способными предоставить качественную медицинскую помощь
Выбор страховых компаний
Выберите длительность страховки, учитывая планы развития компании
Выбор срока действия договора
Установка перечня страховых случаев, максимальной суммы и общей суммы выплат
Установите перечень страховых случаев и несчастных случаев, которые должны быть покрыты страховкой, а также максимальную сумму выплат и общую страховую сумму на всех сотрудников. Программа должна предусматривать корректировки в соответствии с изменениями здоровья сотрудников и медицинскими показаниями, что важно сделать, если такие изменения произойдут
3
4
6
Анализ стоимости обслуживания
Сравните цены разных страховых компаний и выберите наиболее выгодное предложение, учитывая скидки, бонусы и дополнительные услуги, такие как телемедицина, онлайн-консультации через мобильное приложение и страхование в зарубежных поездках. Чтобы рассчитать стоимость полиса, учитывайте количество сотрудников и перечень включаемых услуг
7
1
2
5
Заключение договора
Адаптируйте программу страхования под потребности сотрудников и финансовые возможности компании, заключите договор со страховой компанией и начните пользоваться услугами
Риски депозитного договора
Вместе с тем у депозитного медицинского страхования есть ряд рисков и ограничений. Среди них в частности следующие недостатки:
1
Налоговые вычеты
Страховые взносы по депозитному ДМС не всегда полностью учитываются для налоговых вычетов. Если контролирующие органы рассматривают депозитный договор не как страховой, а как дополнительное благо, скорее всего, это приведет к доначислению НДФЛ и социальных отчислений. Также можно оспорить принятие таких расходов до расчета налога на прибыль
2
Юридическая защита
В случае возникновения споров или судебных разбирательств относительно использования средств по депозитному ДМС, работодателю будет сложнее доказать свою правоту, так как юридическая база для такого вида страхования может быть недостаточно разработана
3
Дополнительные расходы
Как только средства на депозите исчерпаны, дальнейшее оказание медицинских услуг невозможно и придется выделить дополнительный незапланированный бюджет от лица Страхователя или дожидаться начала нового периода. В этом случае рекомендуется заранее планировать возможные дополнительные расходы или рассмотреть более гибкие условия договора со страховой компанией
Таким образом, ДМС – это одно из важнейших конкурентных преимуществ для работодателя в борьбе как за таланты, так и за линейный персонал, которого не хватает в последнее время. Среди альтернативных вариантов добровольного страхования сотрудников видное место занимают депозитные полисы.

Депозитный договор ДМС позволяет работодателям самостоятельно распоряжаться средствами на медицинское обслуживание своих сотрудников и адаптировать программу под нужды бизнеса. Однако такой вид договора может вызывать сложности с юридическими обоснованиями в случае судебных разбирательств, а также при исчерпании лимита.

Заключение

В Mains помогут подобрать надежную страховую компанию и удобную программу депозитного ДМС, а также разобраться во всех тонкостях. Оставьте заявку и наш представитель свяжется с вами для обсуждения дальнейших шагов.